[摘　要]：我国房地产评估领域经过二十几年的发展，已基本建立起与市场经济发展相适应的注册资产评估师团队和一批有一定实力和规模的评估机构。怎样充分运用这支团队的功效，更好地为市场经济发展服务？小编觉得，创建科学
[英文摘要]：
[关 键 字]：
[论文正文]：我国房地产评估领域经过二十几年的发展，已基本建立起与市场经济发展相适应的注册资产评估师团队和一批有一定实力和规模的评估机构。怎样充分运用这支团队的功效，更好地为市场经济发展服务？小编觉得，创建科学规范的行业自律监管体制是其中一个关键的层面。本文对怎样推动资产评估行业自律监管体制建设作一些探讨。

一、统一思想 提高认识

政府职能和自律职责分离后，政府部门不再对资产评估报告开展确定或审批，而是实行备案制，把资产评估的责任全部交给注册资产评估师担负。搞好资产评估行业规范体系转型工作，是推动我国房地产评估领域不断、健康发展的关键确保。实践证明，房地产评估领域的健康发展，离不了各个党委和政府的重视和支持。但只是被动地借助政府机构行政管理是远远不够的，要充分运用领域工会的作用，实行“监管部门和自律管控并举，以自律管控为基本”的方式，这是符合我国国情的。行业自律监管工作搞好了，能够减轻政府行政监管的压力，减少监管部门的成本。因此，统一思想，提高认识是创建行业自律监管体制的重要前提。

二、正确理解和掌握行业自律监管体制建设

什么叫行业自律？自律和他律是相对来说的，自律是内因，他律是外因，外因要根据内因才能够起作用。小编觉得，行业自律应当包含三个层次：第一层级是注册资产评估师和众多从业人员的自律，这是行业自律的基本。每一个注册资产评估师要学会自己控制自己，自己要求自己，严以律己，培养主动性，注重职业道德。未注册资产评估师的个人自律，就算不上评估机构的自律，更算不上行业自律。第二层级是评估机构的自律，这是行业自律的关键确保。评估机构的内控管理相对于领域而言，便是自律；相对于注册资产评估师而言，也是他律。做为自律，每一个评估机构都应该依照我国和领域的规定，建立和健全内部质量管理流程并严苛组织实施；建立和健全职工培训教育、绩效考评、利润分配等管理方案，规范评估机构管理，不断提升管理能力。做为他律，应当加强对注册资产评估师和其他职工的教育培训和管理，不断提升它的专业技术实力和专业胜任能力，督促他们严格执行从业准则，提升从业品质和服务质量。第三层级是行业协会的自律，这是行业自律的驱动力。产业协会相对于全行业而言，便是自律；相对于评估机构和注册资产评估师而言，也是他律。做为自律，要培养和教育协会每一个职工，牢固树立一心一意为会员权益的观念，加强协会秘书处的自身建设，不断提升管理能力；做为他律，要深入实际调查分析，建立和健全行业自律监管体制和相关管理方案，并确保有效贯彻落实；要加强行业培训教育，加强评估机构和注册资产评估师从业质量监管，督促他们严格执行从业准则，单独、客观、公正地从业，保证从业品质，提升服务质量，维护公众的权益。这三个层次的自律，其实质是自律和他律的辩证统一，相对于政府机构的宏观调节而言，都是行业自律。

什么叫行业自律管控？所谓行业自律管控是指产业协会充分运用会员代表大会、联合会、常务委员联合会、各种专门委员会和协会秘书处的功效，充分利用领域专业技术人力资源优点，研究部署行之有效的领域管理规章制度，加强行业自律管理，不断提升行业自律能力。几年来，在行业自律管控层面，早已基本建立了注册评估师年审制度、教育培训制度、考试方式、评估机构从业质量检测制度、业务报备制度、谈话提醒制度、自律惩罚制度、征信系统制度等一系列管理制度，极大地推动了行业自律管理机制的建设和发展。假如不主动做好行业自律管控，而是被动地等候政府机构的管控，被动地等候他律，就算不上“单独、客观、公正”地从业，领域将没法着眼于社会。因此，加强行业自律管控是领域有效履行职责的重要保障，是领域健康运作和规范发展的内在需要。

什么叫行业自律监管体制？所谓行业自律监管体制是指在行业自律管控中各项管理职能职责的分工和合作，也就是处理好行业自律管控里的权责利关联的制度。中评协应当管什么？省级评定协会应当管什么？评估机构和注册资产评估师又应当自律哪些？这是行业自律监管体制必须解决的问题，其重点是解决好中评协和省级评定协会在行业自律管控里的职能和职责的分工合作，创建科学规范的行业自律监管体制，充分发挥各个产业协会在行业自律管控里的主动性和自觉性，是保证领域不断、健康发展的关键。

三、行业自律监管体制建设的目标和基本

要建设和健全好行业自律监管体制必须压实三个基本。

（一）法纪基本。经过财政部和中评协的不懈努力，资产评估立法工作已列入全国人大常委会2007 年立法计划，这是值得庆贺的，时间紧任务重，必须大家团结互助，竭尽全力搞好各个方面的准备工作。同时，要加强资产评估执业准则和标准建设，虽然领域已建立了一些从业准则，但离市场经济发展对行业发展必须也有很大差别，完善从业准则和标准体系，是当前领域依法治理的一项关键而艰巨的任务。

（二）组织基本。一方面要健全产业协会的会员代表大会，联合会、常务委员联合会和各种专门委员会，发挥各自在行业自律管理里的作用和积极作用；另一方面，加强各个协会秘书处建设。一是应当明确工作职责。尽量避免职责不到位、足球越位、缺乏和错位的现象；明确中评协和省级协会的职责权限，为了行业发展的共同目标，分工合作，各司其职，尽量避免无效劳动和资源浪费。中评协还要加强对地区协会的指导和管理团队的教育培训。二是管理队伍管理。产业协会是行业发展的机车头，应当加强协会秘书处党员队伍建设，配置一个政治过硬，业务精湛，具有进取精神和协调性，团结进取的领导成员。建设和培养一支有一定政策水准和业务水平的，懂业务会管理，团结协作的职工队伍。三是抓管理制度建设。用制度做人做事，管用、管领域。四是抓作风建设。塑造一心一意为会员权益的观念，想会员所感，急会员所急，切实保障会员合法权利。五是抓基础建设。包含信息管理系统、网络、远程教育设备等，学会用先进科学的方法管理行业。[page]

（三）从业基本。评估机构建设应当遵循行业发展规律，倡导综合发展与专业发展并举，大中小相结合，坚持“抓大顾中小”的原则。从云南资产评估领域的十多年的发展情况看，建立了一些专业评估组织，据去年统计，综合发展的大的评估机构有4 家，年经营收入都在800 万元上下。政府、公司有评定业务，最先想起的也是这些有实力和信誉好的大的综合评估组织。评估机构综合发展既可以使资源获得充分利用，又能够节省管理成本。只有达到一定规模的综合评估组织才能够不断加强管理，不断提升专业水平和综合能力。

四、行业自律管控的核心和重点

行业自律包含的内容许多，其核心是从业品质和服务质量。抓住了注册资产评估师从业品质自律管控，就抓住了“牢牢”。从业品质和服务质量管控，除了建立完善的执业准则和规范外，重点是创建评估机构从业质量检测制度。2005 年，依照中评协的规定，大家制定了“云南评估机构从业质量检测实施细则”，使云南资产评估行业自律管控迈出了重要的一步。我们应该切实贯彻落实好此项行业自律管控的处方管理办法。一是要加强评估机构从业质量检测的组织协调。二是产业协会每年都应当制订年度检查计划，确定年度被查验评估机构的名册。对于有投诉，社会体现不大好的或是股东( 合伙人) 之间纠纷较大的，可能影响从业品质的评估机构；针对选用不正当竞争方式承揽业务的及其诋毁同行、损害同行利益的评估机构；针对从业上市企业、金融企业、大型国有项目等评定业务的评估机构及其新准许创立评估机构等，应予以特别关注。三是地区协会应当挑选培养自己的查验团队。四是要明确检查员的权利和纪律。检查员有权查看、纪录、复印评估机构的资产评估报告、工作底稿及内控管理的相关文档、材料，有权向评估机构相关人员进行询问。稽查组关键对评估机构和注册评估师遵照从业准则和标准情况、职业道德状况、内部质量管理状况等开展现场实地检查。检查员应当遵循查验纪律，廉洁从业，严格遵守回避制度和保密制度，不可接纳宴请和礼物、礼金及商业票据。五是用心慎重处理检查结果。对存在问题的评估机构、注册资产评估师，地区协会应当提出改善意见与建议，对改善状况还应在下一年度复诊；对查验中发觉的应予惩罚的难题，依据剧情轻重，对相应的评估机构、注册资产评估师开展必要的自律惩罚。

扫码加微信，免费咨询